GLOSARIO DE TERMINOS

  • (a) Canales de denuncia. Procedimientos de denuncia en el seno de la empresa de aquellas conductas que vulneran las Políticas Corporativas y el Código de Conducta.
  • (b) Compliance Penal. Programa interno de Prevención de delitos en el seno de la empresa.
  • (c) Compliance Program. Programa interno de Prevención de delitos en el seno de la empresa.
  • (d) Compliance Plan. Programa interno de Prevención de delitos en el seno de la empresa.
  • (e) Código de Conducta. Definición de los principios y valores y de las reglas éticas de conducta de la empresa.
  • (f) Compliance Officer. Persona o Comité de personas responsable del cumplimiento normativo.
  • (g) Controller Jurídico. Término utilizado para referirse al Compliance Officer.
  • (h) Controller legal. Término utilizado para referirse al Compliance Officer.
  • (i) Cultura de compliance. Conjunto de valores y principios publicados en la empresa dotados de una implementación activa que sirven de guía para el comportamiento de sus empleados, colaboradores, directivos y socios.
  • (j) Formación. Proceso de instrucción a los empleados del Compliance Program, de las Políticas Corporativas y del Código de Conducta.
  • (k) Organo de administración. Es el representante legal de la empresa. Administrador, Consejo de administración, etc.
  • (l) Manual de normas de cumplimiento. Programa interno de Prevención de delitos en el seno de la empresa.
  • (m) Mapa de Actividades de riesgo. Esquema de las actividades realizadas por la empresa que pueden dar lugar a actuaciones delictivas.
  • (n) Mapa de Conductas de riesgo. Vinculación individualizada de la actividad de riesgo con el tipo penal.
  • (o) Matriz de riesgo. Probabilidad y frecuencia (remota, posible, probable y crítica) y gravedad del impacto de las sanciones (leve, grave, muy grave, crítica).
  • (p) Pautas post-delictivas. Protocolo de acciones a realizar cuando se tiene conocimiento de la existencia de una conducta delictiva en el seno de la empresa.
  • (q) Políticas Corporativas. Conjunto de obligaciones y prohibiciones que son impuestas a los directivos, empleados y colaboradores de la empresa para garantizar el cumplimiento normativo del Compliance Penal.
  • (r) Principios de Buen Gobierno. Compendio de valores que se incluyen en el Código de Conducta.
  • (s) Procedimientos y Directrices. Planes de acción con los que llevar a cabo un seguimiento, vigilancia y control del cumplimiento de las políticas Corporativas.
  • (t) Riesgo. Eventualidad de una actividad de los trabajadores de una organización de incurrir en un ilícito penal.
  • (u) Risk Assessment. Proceso de valoración de los riesgos penales según los ámbitos de actividad de la empresa, con análisis de sus causas y de sus consecuencias.
  • (v) Seguimiento. Acciones del compliance officer tendentes a verificar el grado de cumplimiento del compliance program y asignación de responsabilidades en el organigrama de la empresa.
  • (w) Vigilancia y control. Medidas de vigilancia y seguimiento de actuaciones que puedan ser constitutivas de delito en el seno de la empresa.
  • (x) Recursos financieros. Provisión destinada a financiar el proceso de Compliance.

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